In eerdere uitgaves van dit katern schreef ik uitgebreid over het testament en het levenstestament, waarbij ik tevens de praktijken van duur betaalde tussenpersonen die zich etaleren als erfrechtspecialist aan de kaak stelde.
Vandaag vertel ik U wederom over een praktijkgeval waarbij het belang van het levenstestament overduidelijk wordt, ook bij het uitoefenen van volkssport nummer 1: belastingbesparing !
Nadat vader is overleden is de (geestelijke) gezondheid van moeder in korte tijd zo sterk verslechterd dat zij in een verpleegtehuis moet worden opgenomen.
Aangezien vader en moeder geen levenstestament hadden gemaakt moet de rechter een bewindvoerder over het vermogen van moeder benoemen. De bewindvoerder verkoopt (na verkregen toestemming van de rechter) het huis van moeder. In mijn column van juni beschreef ik reeds de problemen die je in dat proces kunt verwachten.
Het huis is uiteindelijk verkocht en het geld van moeder staat op een bankrekening.
De kinderen bedenken dat het grote financiele voordelen oplevert als van het geld van moeder schenkingen aan de kinderen en eventueel de kleinkinderen kunnen worden gedaan: de eigen bijdrage in de zorg van moeder wordt lager en bij het overlijden van moeder betalen de kinderen minder erfbelasting.
Omdat moeder echter geen levenstestament heeft moet de rechter met de schenkingen instemmen.
De rechter doet echter niet aan volkssport nummer 1 en weigert de toestemming !
De kinderen betalen in alle opzichten de hoofdprijs.
Dit had voorkomen kunnen worden indien vader en moeder – toen zij nog gezond waren – een goed levenstestament hadden laten opstellen.
Wat regelen we dan allemaal in een levenstestament ?
In een levenstestament geeft u volmacht aan uw partner en/of kinderen of een andere vertrouwenspersoon, om uw financiële zaken te regelen als u het zelf niet meer kunt door bijvoorbeeld dementie, opname in een ziekenhuis/verpleegkliniek of fysieke beperkingen.
Door een levenstestament te maken voorkomt U het aanstellen van een bewindvoerder door de rechter, waardoor u en uw partner en/of kinderen de touwtjes in eigen handen houden! Met het levenstestament kunt u erfbelasting besparen en de bijdrage in het kader van de Wet
langdurige zorg verminderen.
Ook kunt u in het levenstestament geneeskundige wensen opnemen zoals een behandelverbod en een euthanasieverklaring.
Wij adviseren dan ook iedereen die “Sarah” of “Abraham” heeft gezien een levenstestament te laten opstellen.
Wij houden regelmatig gratis info avonden over het levenstestament en het erfrecht, waarvoor ik U bij deze van harte uitnodig.
Wij informeren U ook graag nader tijdens een gratis gesprek
Henri Knops